ארכיון מיסים ושכר - חישובים https://chishuvim.co.il/category/מיסים-ושכר/ Wed, 07 May 2025 20:20:13 +0000 he-IL hourly 1 https://wordpress.org/?v=6.8.1 https://chishuvim.co.il/wp-content/uploads/2025/05/cropped-עותק-של-עיצוב-ללא-כותרת-22-32x32.png ארכיון מיסים ושכר - חישובים https://chishuvim.co.il/category/מיסים-ושכר/ 32 32 מחשבון הודעה מוקדמת https://chishuvim.co.il/%d7%9e%d7%97%d7%a9%d7%91%d7%95%d7%9f-%d7%94%d7%95%d7%93%d7%a2%d7%94-%d7%9e%d7%95%d7%a7%d7%93%d7%9e%d7%aa/ https://chishuvim.co.il/%d7%9e%d7%97%d7%a9%d7%91%d7%95%d7%9f-%d7%94%d7%95%d7%93%d7%a2%d7%94-%d7%9e%d7%95%d7%a7%d7%93%d7%9e%d7%aa/#respond Wed, 07 May 2025 20:20:12 +0000 https://chishuvim.co.il/?p=1360 מחשבון הודעה מוקדמת – חישוב זכויות עובדים בסיום העסקה מחשבון הודעה מוקדמת – הכלי המושלם להבנת זכויותיך בסיום העסקה האם אתה עומד לסיים את עבודתך? האם המעסיק שלך החליט לסיים את העסקתך? מחשבון הודעה מוקדמת הוא הפתרון המושלם עבורך! הכלי החכם שלנו מאפשר לך לחשב בקלות את תקופת ההודעה המוקדמת לה אתה זכאי על פי …

הפוסט מחשבון הודעה מוקדמת הופיע לראשונה ב-חישובים.

]]>
מחשבון הודעה מוקדמת – חישוב זכויות עובדים בסיום העסקה

מחשבון הודעה מוקדמת – הכלי המושלם להבנת זכויותיך בסיום העסקה

האם אתה עומד לסיים את עבודתך? האם המעסיק שלך החליט לסיים את העסקתך? מחשבון הודעה מוקדמת הוא הפתרון המושלם עבורך! הכלי החכם שלנו מאפשר לך לחשב בקלות את תקופת ההודעה המוקדמת לה אתה זכאי על פי חוק, וכן את הפיצוי הכספי המגיע לך במקרה של אי מתן הודעה מוקדמת. כך תוכל לדעת בדיוק מהן זכויותיך ולוודא כי אתה מקבל את מלוא הזכויות המגיעות לך על פי חוק.

מחשבון הודעה מוקדמת

בחר את סוג ההעסקה שלך

בחר את תקופת ההעסקה הכוללת שלך

תקופת ההודעה המוקדמת המגיעה לך

תקופת ההודעה המוקדמת: 0 ימים
הערות:

בחר את סוג ההעסקה של העובד

בחר את תקופת ההעסקה הכוללת של העובד

תקופת ההודעה המוקדמת שעליך לתת

תקופת ההודעה המוקדמת: 0 ימים
הערות:

הזן את השכר החודשי ברוטו

הזן את מספר ימי ההודעה המוקדמת שלא ניתנו

הזן את מספר הימים שניתנו בפועל (0 אם לא ניתנה הודעה מוקדמת כלל)

פיצוי עבור אי מתן הודעה מוקדמת

פיצוי כספי: ₪0
פירוט החישוב:
הערות:

איך להשתמש במחשבון הודעה מוקדמת?

השימוש במחשבון פשוט ואינטואיטיבי. המחשבון מציע שלושה מצבי חישוב:

  1. הודעה מוקדמת לעובד – בחר את סוג ההעסקה ותקופת העבודה שלך, ולחץ על "חשב הודעה מוקדמת" לקבלת תקופת ההודעה המוקדמת המגיעה לך על פי חוק.
  2. הודעה מוקדמת למעסיק – בחר את סוג ההעסקה ותקופת העבודה של העובד, ולחץ על "חשב הודעה מוקדמת" לקבלת תקופת ההודעה המוקדמת שעליך לתת לעובד על פי חוק.
  3. חישוב פיצוי – הזן את השכר החודשי ברוטו, את מספר ימי ההודעה המוקדמת שלא ניתנו ואת מספר הימים שניתנו בפועל, ולחץ על "חשב פיצוי" לקבלת סכום הפיצוי המגיע במקרה של אי מתן הודעה מוקדמת.

מהי הודעה מוקדמת והזכויות על פי חוק

הודעה מוקדמת היא התקופה שבה צד אחד (העובד או המעסיק) מודיע לצד השני על כוונתו לסיים את יחסי העבודה. לפי חוק הודעה מוקדמת לפיטורים ולהתפטרות, התשס"א-2001, כל עובד ומעסיק בישראל מחויבים לתת הודעה מוקדמת לצד השני בטרם סיום יחסי העבודה.

מטרת ההודעה המוקדמת היא לאפשר לכל צד להתארגן לקראת סיום יחסי העבודה – העובד יכול למצוא עבודה חדשה, והמעסיק יכול למצוא עובד מחליף. בתקופת ההודעה המוקדמת, העובד ממשיך לעבוד ולקבל את מלוא שכרו ותנאיו.

תקופת ההודעה המוקדמת על פי חוק

תקופת ההודעה המוקדמת נקבעת בהתאם לתקופת העבודה ולסוג ההעסקה:

לעובד במשכורת חודשית:

  • במהלך החודש הראשון לעבודה – יום אחד על כל חודש עבודה
  • מהחודש השני ועד תום השנה הראשונה – 6 ימים + 2.5 ימים על כל חודש עבודה
  • לאחר שנה אחת – חודש ימים

לעובד בשכר שעתי או יומי:

  • במהלך החצי שנה הראשונה – יום אחד על כל חודש עבודה
  • מהחודש השביעי ועד תום השנה הראשונה – 6 ימים + חצי יום על כל חודש עבודה מהחודש השביעי
  • מהשנה השנייה – 14 ימים
  • מהשנה השלישית – 21 ימים
  • מהשנה הרביעית ואילך – חודש ימים

פיצוי בגין אי מתן הודעה מוקדמת

במקרה שבו צד אחד לא נתן הודעה מוקדמת כנדרש בחוק, או נתן הודעה לתקופה קצרה מהנדרש, הוא יחויב לשלם לצד השני פיצוי כספי. סכום הפיצוי שווה לשכר שהיה משולם לעובד בתקופת ההודעה המוקדמת שלא ניתנה.

לדוגמה, אם עובד במשכורת חודשית של 10,000 ₪ עבד שנתיים וזכאי להודעה מוקדמת של חודש, אך המעסיק פיטר אותו ללא הודעה מוקדמת, המעסיק יחויב לשלם לעובד פיצוי בסך 10,000 ₪.

חשוב לציין כי הפיצוי חל גם כאשר העובד לא נתן הודעה מוקדמת למעסיק. במקרה כזה, המעסיק רשאי לנכות מהסכומים המגיעים לעובד את הפיצוי בגין אי מתן הודעה מוקדמת.

יתרונות השימוש במחשבון הודעה מוקדמת

המחשבון מספק מספר יתרונות משמעותיים:

  • חישוב מדויק – חישוב אוטומטי של תקופת ההודעה המוקדמת לפי החוק.
  • שקיפות – הבנה ברורה של הזכויות והחובות שלך בנושא הודעה מוקדמת.
  • חישוב פיצויים – חישוב מדויק של הפיצוי המגיע במקרה של אי מתן הודעה מוקדמת.
  • חיסכון בזמן – קבלת מידע מיידי ללא צורך בחיפוש ממושך או הבנת הוראות החוק המורכבות.
  • תכנון מראש – אפשרות לתכנן את הצעדים הבאים בהתאם לתקופת ההודעה המוקדמת.

שאלות ותשובות נפוצות – מחשבון הודעה מוקדמת

כן, על פי חוק הודעה מוקדמת לפיטורים ולהתפטרות, התשס"א-2001, חובה על העובד והמעסיק לתת הודעה מוקדמת לצד השני בטרם סיום יחסי העבודה. אי מתן הודעה מוקדמת מהווה הפרה של החוק, ומזכה את הצד השני בפיצוי כספי. במקרים מסוימים, כמו פיטורים בנסיבות חמורות או התפטרות מסיבה מוצדקת, ניתן לוותר על תקופת ההודעה המוקדמת, אך בכל מקרה רצוי להתייעץ עם עורך דין לפני קבלת החלטה.

כן, המעסיק רשאי לוותר על עבודתך בפועל בתקופת ההודעה המוקדמת, אך עליו לשלם לך את מלוא השכר והתנאים שהיו מגיעים לך אילו עבדת בתקופה זו. מצב זה מכונה "הודעה מוקדמת שלא נוצלה" או "פדיון הודעה מוקדמת". חשוב לדעת כי גם במקרה זה, תקופת ההודעה המוקדמת נחשבת כתקופת עבודה לכל דבר ועניין, כולל לצורך צבירת זכויות סוציאליות.

כן, החוק אינו מבחין בין תקופת ניסיון לבין תקופת עבודה רגילה. גם בתקופת ניסיון אתה זכאי להודעה מוקדמת, אך יש לשים לב כי תקופת ההודעה המוקדמת בחודשי העבודה הראשונים היא קצרה יותר. לדוגמה, אם אתה עובד במשכורת חודשית ופוטרת לאחר חודשיים, תהיה זכאי להודעה מוקדמת של יומיים בלבד (יום אחד על כל חודש עבודה).

כן, הסכם העבודה, הסכם קיבוצי או צו הרחבה יכולים לקבוע תקופת הודעה מוקדמת ארוכה יותר מזו הקבועה בחוק. במקרה כזה, תחול התקופה הארוכה יותר. עם זאת, לא ניתן להתנות על החוק לרעת העובד ולקבוע תקופה קצרה יותר מהקבוע בחוק. תנאי שכזה יהיה בטל ותחול תקופת ההודעה המוקדמת הקבועה בחוק.

חזרה מהתפטרות בתקופת ההודעה המוקדמת אפשרית רק בהסכמת המעסיק. המעסיק אינו מחויב להסכים לחזרתך מההתפטרות. אם המעסיק מסכים, ניתן להמשיך את יחסי העבודה כרגיל. אם המעסיק מסרב, עליך לכבד את החלטתך המקורית להתפטר ולעזוב בתום תקופת ההודעה המוקדמת.

סיכום – מחשבון הודעה מוקדמת לשימוש יומיומי

מחשבון הודעה מוקדמת הוא כלי חיוני להבנת זכויותיך וחובותיך בנושא הודעה מוקדמת. בעזרת המחשבון, תוכל לחשב בקלות את תקופת ההודעה המוקדמת המגיעה לך או שעליך לתת, וכן את הפיצוי הכספי במקרה של אי מתן הודעה מוקדמת. כך תוכל להבטיח כי אתה מקבל את מלוא זכויותיך על פי חוק, או כי אתה ממלא את חובותיך כמעסיק.

זכור כי הודעה מוקדמת היא זכות המוקנית לכל עובד ומעסיק בישראל, ואי מתן הודעה מוקדמת מהווה הפרה של החוק. השתמש במחשבון ההודעה המוקדמת שלנו באופן קבוע כדי להבטיח כי זכויותיך נשמרות ולתכנן את צעדיך הבאים בעולם העבודה.

הפוסט מחשבון הודעה מוקדמת הופיע לראשונה ב-חישובים.

]]>
https://chishuvim.co.il/%d7%9e%d7%97%d7%a9%d7%91%d7%95%d7%9f-%d7%94%d7%95%d7%93%d7%a2%d7%94-%d7%9e%d7%95%d7%a7%d7%93%d7%9e%d7%aa/feed/ 0
מחשבון שעות עבודה https://chishuvim.co.il/%d7%9e%d7%97%d7%a9%d7%91%d7%95%d7%9f-%d7%a9%d7%a2%d7%95%d7%aa-%d7%a2%d7%91%d7%95%d7%93%d7%94/ https://chishuvim.co.il/%d7%9e%d7%97%d7%a9%d7%91%d7%95%d7%9f-%d7%a9%d7%a2%d7%95%d7%aa-%d7%a2%d7%91%d7%95%d7%93%d7%94/#respond Wed, 07 May 2025 17:21:09 +0000 https://chishuvim.co.il/?p=1351 מחשבון שעות עבודה מתקדם מחשבון שעות עבודה – הכלי המושלם לחישוב שעות העבודה שלך האם אתה מתקשה לחשב את שעות העבודה שלך בצורה מדויקת? האם אתה רוצה לדעת כמה שעות עבדת בשבוע ולחשב את השכר המגיע לך? מחשבון שעות עבודה הוא הפתרון המושלם עבורך! הכלי החכם והנוח שלנו מאפשר לך לחשב בקלות את שעות העבודה …

הפוסט מחשבון שעות עבודה הופיע לראשונה ב-חישובים.

]]>
מחשבון שעות עבודה מתקדם

מחשבון שעות עבודה – הכלי המושלם לחישוב שעות העבודה שלך

האם אתה מתקשה לחשב את שעות העבודה שלך בצורה מדויקת? האם אתה רוצה לדעת כמה שעות עבדת בשבוע ולחשב את השכר המגיע לך? מחשבון שעות עבודה הוא הפתרון המושלם עבורך! הכלי החכם והנוח שלנו מאפשר לך לחשב בקלות את שעות העבודה היומיות והשבועיות שלך ולחשב את השכר בהתאם, כולל שעות נוספות ותוספות מיוחדות.

מחשבון שעות עבודה

הזן את שעת תחילת יום העבודה

הזן את שעת סיום יום העבודה

הזן את זמן ההפסקה שלא נחשב כשעות עבודה

תוצאות החישוב

שעות עבודה: 0
שעות עבודה בפורמט עשרוני: 0
יום ראשון
0 שעות
יום שני
0 שעות
יום שלישי
0 שעות
יום רביעי
0 שעות
יום חמישי
0 שעות

תוצאות החישוב השבועי

סך שעות עבודה שבועיות: 0
שעות עבודה בפורמט עשרוני: 0
ממוצע שעות ליום: 0

הזן את השכר השעתי שלך בשקלים

מקדם לחישוב שעות נוספות (ברירת מחדל: 1.25)

מספר שעות העבודה הרגילות ביום

סך שעות העבודה שלך (מהחישוב הפשוט או השבועי)

תוצאות חישוב השכר

שעות עבודה רגילות: 0
שעות נוספות: 0
שכר עבור שעות רגילות: ₪0
שכר עבור שעות נוספות: ₪0
סך הכל שכר: ₪0

יתרונות השימוש במחשבון שעות עבודה

מחשבון שעות עבודה מספק מספר יתרונות משמעותיים עבור כל מי שמנהל את שעות העבודה שלו:

  • דיוק – חישוב מדויק של שעות העבודה שלך ללא טעויות אנוש.
  • חיסכון בזמן – חישוב מהיר ויעיל של שעות עבודה יומיות ושבועיות.
  • מעקב אחר שעות נוספות – חישוב אוטומטי של שעות נוספות והשכר המגיע עבורן.
  • שקיפות – קבלת תמונה ברורה של היקף העבודה והשכר המגיע.
  • תכנון יעיל – יכולת לתכנן את זמן העבודה בצורה יעילה יותר.

איך להשתמש במחשבון שעות העבודה

השימוש במחשבון שעות עבודה שלנו הוא פשוט ואינטואיטיבי. המחשבון מציע שלושה מצבי חישוב שונים:

  1. חישוב פשוט – לחישוב שעות עבודה ליום אחד:
    • הזן את שעת ההתחלה של יום העבודה
    • הזן את שעת הסיום של יום העבודה
    • הזן את זמן ההפסקה בדקות (אם יש)
    • לחץ על "חשב שעות עבודה" לקבלת התוצאה
  2. חישוב שבועי – לחישוב שעות עבודה לשבוע שלם:
    • הזן את שעות העבודה לכל יום בשבוע
    • לחץ על "חשב שעות שבועיות" לקבלת סיכום שבועי
    • אפשר להוסיף ימים נוספים בלחיצה על "הוסף יום"
  3. חישוב שכר – לחישוב השכר המגיע לך:
    • הזן את השכר השעתי שלך
    • הזן את מקדם השעות הנוספות
    • הזן את מספר שעות העבודה הרגילות
    • סך שעות העבודה יועבר אוטומטית מהחישוב הפשוט או השבועי
    • לחץ על "חשב שכר" לקבלת פירוט מלא של השכר המגיע לך

למי מיועד מחשבון שעות העבודה?

מחשבון שעות עבודה מיועד למגוון רחב של אנשים:

  • עובדים שכירים – למעקב אחר שעות העבודה ולחישוב השכר המגיע.
  • עצמאיים – לתיעוד שעות העבודה עבור לקוחות שונים ולחישוב התשלום המגיע.
  • מנהלים – למעקב אחר שעות העבודה של העובדים ולחישוב עלויות השכר.
  • סטודנטים – לניהול זמן העבודה לצד הלימודים.
  • עובדים במשרה חלקית – למעקב אחר שעות העבודה המשתנות.

בין אם אתה עובד במשרה מלאה, במשרה חלקית או עצמאי, מחשבון שעות עבודה יעזור לך לנהל את זמן העבודה שלך ביעילות ולוודא שאתה מקבל את התמורה המלאה עבור העבודה שלך.

טיפים לניהול יעיל של שעות עבודה

לצד השימוש במחשבון שעות עבודה, הנה כמה טיפים שיעזרו לך לנהל את זמן העבודה שלך בצורה יעילה יותר:

  1. תיעוד יומי – רשום את שעות העבודה שלך מדי יום, ולא בסוף השבוע או החודש.
  2. הגדר יעדים יומיים – קבע מראש את מספר השעות שאתה מתכנן לעבוד בכל יום.
  3. עקוב אחר ההפסקות – רשום גם את זמני ההפסקות שלך לחישוב מדויק יותר.
  4. בדוק את השכר שלך – השווה את החישוב שלך עם תלוש השכר כדי לוודא שאתה מקבל את מלוא התשלום המגיע לך.
  5. נהל את השעות הנוספות – תכנן מראש את השעות הנוספות שלך כדי למקסם את השכר.

שאלות ותשובות נפוצות – מחשבון שעות עבודה

שעות עבודה רגילות הן השעות הסטנדרטיות שנקבעו בחוזה העבודה או בחוק (בדרך כלל 8-9 שעות ביום או 42-45 שעות בשבוע). שעות נוספות הן כל השעות מעבר למכסת השעות הרגילות, והן מזכות בדרך כלל בתשלום גבוה יותר. בישראל, התשלום עבור השעתיים הנוספות הראשונות הוא 125% מהשכר הרגיל, ומהשעה השלישית ואילך – 150% מהשכר הרגיל.

לחישוב שכר עבור שעות נוספות, יש להזין את השכר השעתי הבסיסי ואת מקדם השעות הנוספות (למשל, 1.25 עבור תוספת של 25% או 1.5 עבור תוספת של 50%). המחשבון יחשב אוטומטית את השכר עבור השעות הרגילות והשעות הנוספות בהתאם למקדם שהוזן. המחשבון מחשב את השעות הנוספות כהפרש בין סך שעות העבודה לבין מספר שעות העבודה הרגילות שהוגדרו.

כן, המחשבון שלנו מאפשר להזין את זמן ההפסקה בדקות, והוא מנכה אותו מסך שעות העבודה. זה חשוב מאחר שלפי חוק, הפסקות מסוימות (כמו הפסקת אוכל) אינן נחשבות כזמן עבודה ולא מזכות בשכר. ניתן להזין את זמן ההפסקה עבור כל יום בנפרד בחישוב השבועי.

לא, המחשבון פועל באופן מקומי בדפדפן שלך ואינו שומר או מעביר את הנתונים לשרת חיצוני. הנתונים נמחקים כאשר אתה מרענן את הדף או סוגר את הדפדפן. אם ברצונך לשמור את התוצאות, מומלץ לבצע צילום מסך או להעתיק את הנתונים למסמך נפרד.

המחשבון מתאים למגוון רחב של עבודות ומקצועות, במיוחד לעובדים שכירים עם שעות עבודה קבועות או משתנות. הוא שימושי גם לעצמאיים המעוניינים לעקוב אחר שעות העבודה שלהם ולחשב את התמורה המתאימה. עם זאת, לעבודות עם מודל תשלום מורכב יותר (כמו עבודה לפי תפוקה או עם בונוסים מיוחדים), ייתכן שיידרשו התאמות נוספות.

סיכום – מחשבון שעות עבודה לשימוש יומיומי

מחשבון שעות עבודה הוא כלי חיוני לניהול יעיל של זמן העבודה ולחישוב מדויק של השכר. המחשבון המתקדם שלנו מציע פתרון פשוט וידידותי למשתמש, המאפשר לחשב שעות עבודה יומיות, שבועיות ואף לחשב את השכר בהתאם. בין אם אתה עובד במשרה מלאה, במשרה חלקית או עצמאי, המחשבון יסייע לך לנהל את הזמן ביעילות ולהבטיח שתקבל את התגמול המלא המגיע לך.

השתמש במחשבון שעות העבודה שלנו באופן קבוע כדי לשפר את ניהול הזמן שלך, להגביר את הפרודוקטיביות ולוודא שאתה מקבל את השכר המדויק עבור העבודה שביצעת. המחשבון קל לשימוש, מדויק ומציע את כל הפונקציות הדרושות לחישוב שעות עבודה ושכר.

הפוסט מחשבון שעות עבודה הופיע לראשונה ב-חישובים.

]]>
https://chishuvim.co.il/%d7%9e%d7%97%d7%a9%d7%91%d7%95%d7%9f-%d7%a9%d7%a2%d7%95%d7%aa-%d7%a2%d7%91%d7%95%d7%93%d7%94/feed/ 0
מחשבון מס הכנסה https://chishuvim.co.il/%d7%9e%d7%97%d7%a9%d7%91%d7%95%d7%9f-%d7%9e%d7%a1-%d7%94%d7%9b%d7%a0%d7%a1%d7%94/ https://chishuvim.co.il/%d7%9e%d7%97%d7%a9%d7%91%d7%95%d7%9f-%d7%9e%d7%a1-%d7%94%d7%9b%d7%a0%d7%a1%d7%94/#respond Sat, 03 May 2025 11:51:26 +0000 https://chishuvim.co.il/?p=1112 מחשבון מס הכנסה – חשב את המס שלך בקלות מחשבון מס הכנסה מאפשר לך לחשב את סכום המס שעליך לשלם על הכנסותיך. המחשבון מתחשב במדרגות מס, נקודות זיכוי, ניכויים וזיכויים שונים, ומסייע לך לתכנן את המס שלך ביעילות. מחשבון מס הכנסה חשבו בקלות את מס ההכנסה שלכם לפי מדרגות המס העדכניות ונקודות הזיכוי המגיעות לכם …

הפוסט מחשבון מס הכנסה הופיע לראשונה ב-חישובים.

]]>
מחשבון מס הכנסה – חשב את המס שלך בקלות
מחשבון מס הכנסה מאפשר לך לחשב את סכום המס שעליך לשלם על הכנסותיך. המחשבון מתחשב במדרגות מס, נקודות זיכוי, ניכויים וזיכויים שונים, ומסייע לך לתכנן את המס שלך ביעילות.

מחשבון מס הכנסה

חשבו בקלות את מס ההכנסה שלכם לפי מדרגות המס העדכניות ונקודות הזיכוי המגיעות לכם

למחשבון מס הכנסה

מס הכנסה בישראל

מס הכנסה הוא תשלום חובה המוטל על הכנסותיהם של יחידים ותאגידים בישראל. המס מחושב באופן פרוגרסיבי – ככל שההכנסה גבוהה יותר, כך שיעור המס השולי עולה, עד לתקרה מסוימת. שיטה זו מבוססת על מדרגות מס, כאשר כל חלק מההכנסה מחויב בשיעור מס אחר.

חישוב נכון של מס ההכנסה הוא חיוני לתכנון פיננסי נבון. המחשבון שלנו מאפשר לכם לחשב במדויק את סכום המס שעליכם לשלם, בהתחשב במדרגות המס העדכניות, נקודות זיכוי, וזיכויים נוספים המגיעים לכם על פי חוק. כך תוכלו לתכנן טוב יותר את הכנסותיכם, לנצל את ההטבות המגיעות לכם, ולקבל תמונה מדויקת של שכרכם הנטו.

מחשבון מס הכנסה

הזינו את נתוני ההכנסה שלכם במחשבון הבא כדי לחשב את מס ההכנסה שיש לשלם:

מחשבון מס הכנסה 2025

תושב ישראל זכאי ל-2.25 נקודות זיכוי בסיסיות. הוסף נקודות נוספות לפי זכאותך.

תוצאות חישוב מס הכנסה:

הכנסה ברוטו: 0 ₪
ניכויים: 0 ₪
הכנסה חייבת: 0 ₪
מס לפני זיכויים: 0 ₪
זיכויי מס: 0 ₪
מס הכנסה לתשלום: 0 ₪
שכר נטו (לאחר מס הכנסה): 0 ₪
מס שולי: 0%
מס אפקטיבי: 0%

הערה: התוצאות הן להמחשה בלבד ואינן מהוות ייעוץ מס או תחליף לייעוץ מקצועי. החישוב אינו כולל ביטוח לאומי, ביטוח בריאות וניכויים נוספים ספציפיים.

טיפים לשימוש במחשבון מס הכנסה:

  • הכנסה ברוטו – הזינו את ההכנסה החודשית הכוללת לפני ניכויים.
  • נקודות זיכוי – לתושב ישראל יש 2.25 נקודות בסיס. נשים זכאיות לנקודות נוספות, וכך גם הורים, חיילים משוחררים, עולים חדשים ועוד.
  • הפקדה לפנסיה – הזינו את אחוז ההפקדה מהשכר לקרן פנסיה או קופת גמל.
  • ניכויים נוספים – כגון תרומות למוסדות מוכרים או השקעות במסלולים מוטבי מס.

מדרגות מס הכנסה בישראל 2025

מס ההכנסה בישראל מחושב לפי מדרגות מס פרוגרסיביות. כלומר, ככל שההכנסה עולה, כך עולה גם שיעור המס על החלק הנוסף של ההכנסה. להלן מדרגות המס העדכניות לשנת 2025:

מדרגת הכנסה חודשית (₪) שיעור המס מס מצטבר
עד 6,790 10% עד 679 ₪
6,791 – 9,730 14% 680 – 1,090 ₪
9,731 – 15,620 20% 1,091 – 2,268 ₪
15,621 – 21,710 31% 2,269 – 4,155 ₪
21,711 – 45,180 35% 4,156 – 12,368 ₪
45,181 – 58,400 47% 12,369 – 18,550 ₪
מעל 58,400 50% 18,551 ₪ ומעלה

דוגמה לחישוב מס הכנסה:

בואו נבחן דוגמה של אדם שמשתכר 20,000 ₪ ברוטו בחודש, עם 2.25 נקודות זיכוי בסיסיות. כך יחושב המס:

  • מדרגה ראשונה: 6,790 ₪ × 10% = 679 ₪
  • מדרגה שנייה: (9,730 – 6,791) × 14% = 411 ₪
  • מדרגה שלישית: (15,620 – 9,731) × 20% = 1,178 ₪
  • מדרגה רביעית: (20,000 – 15,621) × 31% = 1,357 ₪
  • סה"כ מס לפני זיכויים: 679 + 411 + 1,178 + 1,357 = 3,625 ₪
  • זיכוי מס: 2.25 × 235 = 529 ₪
  • מס הכנסה לתשלום: 3,625 – 529 = 3,096 ₪

כך, מתוך משכורת ברוטו של 20,000 ₪, ישולם מס הכנסה בסך 3,096 ₪, והשכר נטו (לפני ניכויי ביטוח לאומי וביטוח בריאות) יהיה 16,904 ₪.

נקודות זיכוי במס הכנסה

נקודות זיכוי הן הטבות מס המפחיתות את סכום המס שעליך לשלם. כל נקודת זיכוי שוות ערך ל-235 ₪ בחודש (נכון לשנת 2025). הזכאות לנקודות זיכוי נקבעת על פי מספר קריטריונים, והן ניתנות באופן אוטומטי או לאחר הגשת בקשה לרשות המסים.

זכאות בסיסית לנקודות זיכוי

קטגוריה מספר נקודות זיכוי סכום חודשי (₪)
תושב ישראל 2.25 529 ₪
אישה 0.5 נוספות 118 ₪
אב לילד עד גיל 3 1.5 לכל ילד 353 ₪ לילד
אב לילד בגיל 4-5 2.5 לכל ילד 588 ₪ לילד
אם לילד בכל גיל (עד 18) 2.5 לכל ילד 588 ₪ לילד
חייל משוחרר (בשנה הראשונה) 1 נוספת 235 ₪
בוגר תואר אקדמי 0.25-1 (תלוי בתואר) 59-235 ₪

חשוב לציין כי ישנן נקודות זיכוי נוספות הניתנות במצבים מיוחדים, כגון עולים חדשים, תושבי יישובי ספר, אנשים עם מוגבלויות, ועוד. מומלץ להתעדכן באתר רשות המסים או להתייעץ עם רואה חשבון לקבלת מידע מלא על הזכאויות שלכם.

ההבדל בין מס שולי למס אפקטיבי

מס שולי

המס השולי הוא שיעור המס שישולם על כל שקל נוסף שתרוויחו מעבר להכנסתכם הנוכחית. זהו שיעור המס של מדרגת המס הגבוהה ביותר שאליה הגעתם.

לדוגמה, אם ההכנסה החודשית שלכם היא 20,000 ₪, המס השולי הוא 31%. משמעות הדבר היא שעל כל שקל נוסף שתרוויחו מעל 20,000 ₪, תשלמו 31 אגורות מס.

מס אפקטיבי

המס האפקטיבי הוא שיעור המס הממוצע שאתם משלמים על סך הכנסתכם. הוא מחושב על ידי חלוקת סך המס ששילמתם בסך ההכנסה שלכם.

המשך מהדוגמה הקודמת: אם על הכנסה של 20,000 ₪ אתם משלמים מס בסך 3,096 ₪, המס האפקטיבי שלכם הוא 15.48% (3,096 חלקי 20,000). כלומר, בממוצע אתם משלמים כ-15.5 אגורות מס על כל שקל שהרווחתם.

למה חשוב להבין את ההבדל?

הבנת ההבדל בין מס שולי למס אפקטיבי חשובה מאוד לתכנון פיננסי נכון. למשל, אנשים רבים נרתעים מלקבל תוספת שכר או לעבוד שעות נוספות כי הם חוששים שיעברו למדרגת מס גבוהה יותר. אולם, רק ההכנסה הנוספת מעל הסף של המדרגה הקודמת תחויב בשיעור הגבוה יותר, ולא כל ההכנסה.

יתרה מכך, גם אם המס השולי שלכם גבוה, המס האפקטיבי שלכם בדרך כלל נמוך בהרבה בזכות מדרגות המס הנמוכות על חלק מההכנסה ונקודות הזיכוי. לכן, תוספת הכנסה כמעט תמיד משתלמת, אפילו אם היא מעלה אתכם למדרגת מס גבוהה יותר.

טיפים לחיסכון והתייעלות במס הכנסה

ישנן דרכים חוקיות רבות לחסוך במס הכנסה. הנה כמה טיפים שיכולים לסייע לכם להפחית את חבות המס שלכם:

הפקדות לחיסכון פנסיוני

הפקדות לקרן פנסיה, קופת גמל או ביטוח מנהלים מזכות בהטבות מס משמעותיות. הפקדות עד לתקרה מסוימת מפחיתות את ההכנסה החייבת במס, וכך מקטינות את סכום המס שעליכם לשלם. בנוסף, המעסיק מחויב להפריש עבורכם לפנסיה, וכדאי לנצל את האפשרות להגדיל את ההפקדות.

קרן השתלמות

הפקדה לקרן השתלמות מאפשרת חיסכון בתנאים מועדפים מבחינת מיסוי. עד לתקרת שכר של כ-15,700 ₪ בחודש, ההפקדות לקרן השתלמות (עד 2.5% מהעובד ו-7.5% מהמעסיק) אינן נחשבות כהכנסה חייבת במס. בנוסף, הרווחים על הכסף בקרן פטורים ממס רווחי הון לאחר 6 שנים.

ניצול נקודות זיכוי

ודאו שאתם מקבלים את כל נקודות הזיכוי המגיעות לכם. במקרים רבים, נקודות זיכוי אינן ניתנות באופן אוטומטי ודורשות הגשת בקשה. לדוגמה, נקודות זיכוי עבור תואר אקדמי, תרומות למוסדות מוכרים, עולים חדשים, חיילים משוחררים, תושבי יישובי ספר, ועוד.

תרומות למוסדות מוכרים

תרומות למוסדות שהוכרו לצורך סעיף 46 לפקודת מס הכנסה מזכות בזיכוי מס בשיעור של 35% מסכום התרומה. קיימת תקרה שנתית לזיכוי זה, אך מדובר בהטבת מס משמעותית שכדאי לנצל אם אתם מתכננים לתרום ממילא.

הגשת דוח שנתי למס הכנסה

רבים מהשכירים בישראל אינם חייבים בהגשת דוח שנתי למס הכנסה, אך הגשת דוח יכולה להועיל במקרים רבים. אם שילמתם מס ביתר במהלך השנה, או אם אתם זכאים להטבות מס שלא נוצלו, הגשת דוח שנתי תאפשר לכם לקבל החזר מס.

מומלץ לבדוק אפשרות להחזרי מס עבור 6 השנים האחרונות, שכן ניתן לדרוש החזר מס רטרואקטיבית לתקופה זו. ההחזר יכול להגיע לאלפי שקלים, במיוחד אם לא ניצלתם את כל הזכויות המגיעות לכם.

שאלות נפוצות על מס הכנסה

האם שווה לעבור למדרגת מס גבוהה יותר?

בהחלט! קיימת אמונה נפוצה שלפיה אם עוברים למדרגת מס גבוהה יותר, משתלם לעבוד פחות, אך זו טעות. מדרגות המס בישראל הן פרוגרסיביות, כלומר, רק ההכנסה מעל לסף המדרגה הקודמת תחויב בשיעור המס הגבוה יותר. לדוגמה, אם הרווחתם 15,500 ₪ והמס השולי שלכם הוא 20%, ואז קיבלתם העלאה ל-16,000 ₪, רק 380 ₪ מתוך העלאה זו (הסכום שמעל 15,620 ₪) יחויבו בשיעור של 31%. לכן, גם אם עברתם למדרגת מס גבוהה יותר, תמיד תרוויחו יותר נטו מהעלאת שכר.

איך אני יכול לדעת אם מגיע לי החזר מס?

ישנם מספר מצבים נפוצים שבהם סביר שמגיע לכם החזר מס: אם עבדתם רק חלק מהשנה אך המס נוכה כאילו עבדתם שנה שלמה; אם היו לכם מספר מקומות עבודה במקביל; אם היו לכם הוצאות מוכרות כגון הפקדות לפנסיה שלא נלקחו בחשבון; אם אתם זכאים לנקודות זיכוי שלא נוצלו (למשל עקב לימודים אקדמיים, שירות מילואים, מגורים ביישוב ספר); או אם יש לכם הכנסות נוספות מריבית, דיבידנדים או שכר דירה. מומלץ לבדוק את זכאותכם להחזר מס באמצעות הגשת דוח שנתי למס הכנסה, או פנייה ליועץ מס / רואה חשבון.

מהו ההבדל בין הכנסה פטורה ממס להכנסה שאינה חייבת במס?

ישנו הבדל משפטי בין הכנסה פטורה ממס להכנסה שאינה חייבת במס. הכנסה פטורה ממס היא הכנסה שבמהותה חייבת במס לפי החוק, אך ניתן לה פטור ספציפי (כמו פטור על קצבאות מסוימות, פיצויי פיטורין עד תקרה מסוימת, או הכנסות משכר דירה למגורים עד תקרה מסוימת). לעומת זאת, הכנסה שאינה חייבת במס היא הכנסה שמלכתחילה אינה נכנסת להגדרת "הכנסה" לצורכי מס (כמו ירושות ומתנות מקרובים, או פיצויים על נזקי גוף). ההבדל חשוב בעיקר להשלכות משפטיות ולחישובים נוספים, כמו חישוב מס יסף או חישוב קצבאות שונות.

האם יש הבדל במיסוי בין שכיר לעצמאי?

כן, ישנם מספר הבדלים משמעותיים. המס עצמו מחושב לפי אותן מדרגות מס, אך תהליך תשלום המס שונה: אצל שכירים, המעסיק מנכה את המס במקור ומעביר אותו לרשויות המס. עצמאים משלמים מקדמות מס באופן עצמאי, בדרך כלל אחת לחודשיים. בנוסף, עצמאים יכולים לנכות הוצאות עסקיות מההכנסה החייבת, מה שמקטין את חבות המס. מצד שני, עצמאים נדרשים לשלם גם דמי ביטוח לאומי וביטוח בריאות בשיעורים שונים משכירים, וכן מחויבים בהגשת דוח שנתי מפורט. לעצמאים יש גם אפשרויות מסוימות להפקדות פנסיוניות עם הטבות מס ייחודיות.

מהו מס יסף ומי חייב בתשלומו?

מס יסף הוא מס נוסף בשיעור של 3% המוטל על הכנסות גבוהות במיוחד. בשנת 2025, הוא חל על הכנסות שמעל 58,200 ₪ בחודש (או כ-700,000 ₪ בשנה). מס היסף חל על כלל ההכנסות החייבות במס (לרבות הכנסות מעסק, משכורת, שכר דירה, ריבית, רווחי הון, דיבידנדים ועוד). בניגוד למדרגות המס הרגילות, מס היסף מחושב על בסיס שנתי ולא חודשי. חשוב לציין כי מס היסף משולם רק על החלק של ההכנסה שמעל הסף, ולא על כל ההכנסה.

סיכום: ידע הוא כוח בענייני מס

הבנת מערכת המס בישראל היא כלי חשוב בתכנון פיננסי נכון. מחשבון מס הכנסה הוא צעד ראשון להבנת המצב הפיננסי שלכם וקבלת החלטות מושכלות יותר.

הנה הנקודות העיקריות שכדאי לזכור:

  • שיטת המדרגות – מערכת המס בישראל היא פרוגרסיבית, כך שרק ההכנסה מעבר לסף מסוים מחויבת בשיעור מס גבוה יותר.
  • נקודות זיכוי – לכל תושב ישראל מגיעות לפחות 2.25 נקודות זיכוי בסיסיות. ודאו שאתם מקבלים את כל נקודות הזיכוי המגיעות לכם.
  • הפחתת מס – שקלו אפשרויות כמו הפקדות לפנסיה, קרן השתלמות ותרומות למוסדות מוכרים, שיכולות להפחית משמעותית את חבות המס שלכם.
  • החזרי מס – בדקו אפשרות להחזרי מס, במיוחד אם המצב שלכם השתנה במהלך השנה או אם לא ניצלתם את כל הזכויות המגיעות לכם.
  • ייעוץ מקצועי – במקרים מורכבים, שקלו להתייעץ עם רואה חשבון או יועץ מס מוסמך.

בעזרת מחשבון מס ההכנסה שלנו, תוכלו לקבל תמונה ברורה יותר של המצב הפיננסי שלכם, לתכנן טוב יותר את צעדיכם הכלכליים, ולמקסם את ההטבות המגיעות לכם על פי חוק. זכרו כי מערכת המס היא דינמית, ומדרגות המס ונקודות הזיכוי מתעדכנות מעת לעת. הישארו מעודכנים כדי לקבל את ההחלטות הטובות ביותר עבורכם.

מחשבונים פיננסיים נוספים

הפוסט מחשבון מס הכנסה הופיע לראשונה ב-חישובים.

]]> https://chishuvim.co.il/%d7%9e%d7%97%d7%a9%d7%91%d7%95%d7%9f-%d7%9e%d7%a1-%d7%94%d7%9b%d7%a0%d7%a1%d7%94/feed/ 0